自分が亡くなった後、家族が安心して生活を続けられるように遺産を遺したいと考えることは多くの人にとって重要な課題です。
しかし、遺産を適切に遺すには、法律や手続きについての知識が必要です。不十分な準備は、家族間のトラブルや税金の負担増につながる可能性があります。
以下では、家族に遺産を確実に遺すための方法や注意点について解説します。
このページの目次
1. 家族に遺産を残すための基本的な方法
(1) 遺言書を作成する
遺言書は、財産の分配を自分の意思で指定できる唯一の法的な手段です。
- 財産の分配方法を明確にできる。
- 法定相続分と異なる配分も可能。
- 家族間の争いを防ぐことができる。
遺言書の種類
- 自筆証書遺言: 自分で手書きして作成。簡単だが、形式不備で無効になるリスクがある。
- 公正証書遺言: 公証人が作成。法的効力が高く、無効になるリスクが低い。
(2) 生命保険を活用する
生命保険は、相続税対策や特定の家族に現金を遺す手段として有効です。
- 受取人を自由に指定できる。
- 500万円 × 法定相続人の数までは非課税。
- 迅速に現金を家族に届けられる。
(3) 生前贈与を行う
生前に財産を家族へ贈与することで、相続時の財産総額を減らし、相続税負担を軽減できます。
- 年間110万円までの贈与は非課税。
- 教育資金や結婚資金の贈与には特例があり、さらに非課税枠を利用可能。
(4) 家族信託を活用する
家族信託は、自分の財産を信頼できる家族に託し、将来の管理や分配を任せる仕組みです。
- 認知症などで意思判断ができなくなった場合でも財産管理が可能。
- 財産の分配を柔軟に決定できる。
2. 特定の家族に配慮したい場合の方法
(1) 配偶者に重点を置きたい場合
配偶者には、相続税の優遇措置があります。
- 配偶者控除を活用: 配偶者が相続する財産には、1億6,000万円または法定相続分相当額まで相続税が非課税。
- 自宅を確保: 遺言書で配偶者に自宅を相続させ、住まいを保証。
(2) 特定の子どもに多く遺したい場合
介護をしてくれた子どもや家業を継ぐ子どもに多く遺産を遺す場合、遺言書を活用します。
- 他の相続人の遺留分（法定相続分の一部）は保証する必要があります。
(3) 障害のある家族に配慮したい場合
特定の家族が将来も安心して生活できるよう、法的手段を活用します。
- 家族信託: 財産を管理する人を指定し、障害のある家族のために使用。
- 特定贈与信託: 障害者控除を活用し、贈与税を軽減。
3. 注意すべきポイント
(1) 相続税の負担を考慮する
遺産総額が基礎控除額（3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数）を超える場合、相続税が発生します。
- 生命保険や生前贈与を活用して、課税財産を減らす。
- 小規模宅地等の特例を利用し、不動産の評価額を最大80%減額。
(2) 家族間のトラブルを防ぐ
遺言書がない場合や分配が不公平な場合、家族間で争いが発生する可能性があります。
- 遺言書で分配内容を明確に記載。
- 弁護士や専門家のサポートを受け、法的に有効な内容にする。
(3) 財産調査を徹底する
財産の全容を把握しないと、後々トラブルの原因となります。
- 不動産の所有状況や評価額
- 預貯金、株式、生命保険
- 借金やローンなどの負債
4. 弁護士に依頼するメリット
家族に遺産を遺す方法や対策を専門家に依頼することで、以下のメリットが得られます。
【1】法的なアドバイス
- 家族に最適な遺産分配方法を提案します。
- 遺言書の有効性や形式を確認し、トラブルを防ぎます。
【2】相続税対策
- 税理士と連携し、相続税を最小限に抑える方法を提供します。
【3】家族間の調整
- 感情的な対立を防ぎ、冷静で公平な話し合いをサポートします。
【4】複雑な手続きの代行
- 遺言書作成、生前贈与の手続き、家族信託の設定など、複雑な手続きを一括で対応します。
5. 当事務所が提供するサポート内容
当事務所では、家族に遺産を確実に遺すための以下のサポートを提供しています。
- 遺言書作成支援: 法的に有効な遺言書の作成をサポートします。
- 相続税対策: 節税のアドバイスや財産管理の最適化を提案します。
- 家族信託の活用: 信託契約の作成や手続きの代行を行います。
- トラブル防止: 家族間の調整を弁護士がサポートし、円満な相続を実現します。
6. まとめ
家族に遺産を確実に遺すためには、早めに準備を始め、法的手段を適切に活用することが重要です。
「どのように遺産を分ければよいか分からない」「家族に負担をかけたくない」とお考えの方は、専門家に相談し、最適な対策を講じましょう。
当事務所では、家族に遺産を安心して遺せるよう、経験豊富な弁護士がサポートいたします。お気軽にご相談ください。
